客戶信用管理制度

時間：2025-04-24 09:57:59 制度我要投稿

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客戶信用管理制度

　　在日常生活和工作中，制度的使用頻率呈上升趨勢，制度是一種要求大家共同遵守的規(guī)章或準則。那么制度的格式，你掌握了嗎？下面是小編收集整理的客戶信用管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。

客戶信用管理制度

客戶信用管理制度1

　　一、目的

　　為規(guī)范往來客戶的信用評級授信及其后續(xù)管理工作，有效地控制商品銷售過程中的信用風險，減少應收賬款的呆壞賬，加快資金周轉(zhuǎn)，結(jié)合本公司實際制定本制度。

　　本制度的具體目標包括以下內(nèi)容：

　　（1）對客戶進行信用分析、信用等級評定，確定客戶的信用額度；

　　（2）迅速從客戶群中識別出存在信用風險、可能無力償還貨款的客戶；

　　（3）財務部和銷售部緊急合作，提供意見和建議，盡可能在擴大銷售額的同時避免信用風險。

　　二、適用范圍

　　本制度適用于本公司的往來客戶的信用評級授信業(yè)務及其后續(xù)管理工作，是該項業(yè)務操作的基本依據(jù)。

　　三、職責分工

　　銷售部負責客戶評級授信的操作及其后續(xù)管理工作，財務部負責對該項業(yè)務的初審和監(jiān)督，總經(jīng)辦對該項業(yè)務進行終審。

　　四、內(nèi)容

　　4.1.信用期限

　　信用期限是公司允許客戶從購貨到付款之間的時間。根據(jù)行業(yè)特點，信用期限為1-30天不等。對于利潤高的產(chǎn)品，能給予較長的信用期限；對于利潤低的產(chǎn)品，給予的信用期限較短甚至采用現(xiàn)款現(xiàn)貨。

　　4.2.新客戶的評級與授信

　　包括首次交易的客戶授信，不適用臨時額度申請的客戶。銷售業(yè)務主管對于客戶進行首次往來交易時，必須進行資信調(diào)查，填寫新客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表（見附件表1）

　　4.3.老客戶的評級與授信

　　包括有歷史交易但尚未授信過的客戶授信；以及授信過客戶的重新授信；不適用臨時額度申請的客戶。銷售業(yè)務主管需填寫老客戶信用等級、信用額度、信

　　用期限申請表（見附表2）

　　4.4.臨時額度申請

　　包括各種特殊情況下的額度臨時額度調(diào)整如超額度發(fā)貨特批等，銷售業(yè)務主管需填寫臨時額度申請表（詳見附表3）

　　4.5.信用等級共設定AAA、AA、A、B、C五個等級，等級標準如下：

　　AAA級：超優(yōu)級客戶，得分90分以上，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購狀況二項指標得分分別在35分及27分以上，有一項不達標的信用等級下調(diào)一個等級；

　　AA級：優(yōu)良客戶，得分80~89分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購狀況二項指標得分分別在30分和24分以上，有一項不達標的信用等級下調(diào)一個等級；

　　A級：基礎客戶，得分70~79分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購狀況二項指標得分分別在25分和21分以上，有一項不達標的信用等級下調(diào)一個等級；

　　B級：一般客戶，得分60~69分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購狀況二項指標得分分別在20分和18分以上，有一項不達標的信用等級下調(diào)一個等級；

　　C級：存在風險客戶，合作價值小，得分59分以下；

　　（1）出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應評為信用C級：

　　①過往2年內(nèi)與我方合作曾發(fā)生過不良欠款、欠貨或者其他嚴重違約行為；（對于本條需要進行具體分析，客戶不按照合同規(guī)定的期限進行付款的原因是本公司出現(xiàn)了某些不符合合同的事項：例如產(chǎn)品質(zhì)量客訴、交貨不及時，引起客戶不滿，此種情況排除在外）

　　②經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾；

　　③出現(xiàn)不良債務糾紛，或嚴重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為；

　　④資金實力不足，償債能力較差；

　　⑤經(jīng)營狀況不良，嚴重虧損，或營業(yè)額持續(xù)多月下滑；

　　⑥最近對方產(chǎn)品銷售出現(xiàn)連續(xù)嚴重下滑現(xiàn)象，或有不公正行為（例如以質(zhì)量客訴唯為由，拖欠正常無客訴貨款）；

　　⑦開具空頭支票給本公司

　　⑧出現(xiàn)國家機關責令停業(yè)、整改情況

　　⑨客戶已被其他供應商就貨款問題提起訴訟

　　⑩對于出口業(yè)務，為保證貨款的安全性，對客戶的信用額度定為C級，即通常采用貨到付款的形式；

　　（2）原則上新開發(fā)客戶或關鍵資料不全的客戶不應列入信用AA（含）以上，除了少數(shù)行業(yè)內(nèi)聲譽較高的客戶首次交易可列入信用AA（含）以上，需要經(jīng)過特批。

　　4.6.授信原則

　　（1）新客戶授信額度=客戶預計月平均銷售額×信用期限×風險修正系數(shù)

　　老客戶授信額度=客戶歷史月平均銷售額（按照實際有發(fā)貨月份的銷售額）×信用期限×風險修正系數(shù)

　　AAA級客戶：信用狀況相當良好，極具合作前景，信用額度需要考慮戰(zhàn)略合作協(xié)議等因素；

　　AA級客戶：形象良好，信用度高；

　　A級客戶：償債能力和信用狀況一般；

　　B級客戶：存在風險，授信額度從嚴控制；

　　C級客戶：風險很大，不能給予授信，業(yè)務往來采取預付定金或款到發(fā)貨方式進行；

　　風險修正系數(shù)的規(guī)定：

　　（2）原則上信用等級越高，給定的授信額度越大，具體按客戶的實際情況確定。

　　（3）對于首次交易的客戶，通常不進行授信（除了行業(yè)內(nèi)實力較強的新客戶可以給予授信）；對零散客戶和交易量少的客戶通常不進行授信，交易采取現(xiàn)款現(xiàn)貨等方式進行。

　　（4）對于新客戶的信用額度逐步放大，采取如客戶按時付款則逐步增加信用額度，對于新客戶給予3個月的考察期，隨著與客戶往來的增多，客戶能夠證明他們可以支付更大的金額，則可以提高其信用額度。

　　（5）如客戶支付能力不足，財務部將維持現(xiàn)有額度以限制客戶的購買，甚至降低額度。

　　（6）授信時，應實施以下控制措施：

　　①公司對實施授信總額控制，原則上授信總額不能超過最近一個月月末合并財務報表流動資產(chǎn)總額的40%。

　　②公司應根據(jù)客戶的.信用等級實施區(qū)別授信，確定不同的信用額度。

　　③對信用額度在10萬元以上或信用期限在1個月以上的客戶，銷售主管每季度應不少于走訪一次；信用額度在20萬元，信用期限在1個月以上的，除銷售業(yè)務主管每季度應不少于走訪一次外，銷售經(jīng)理（在有可能的情況下副總經(jīng)理或總經(jīng)理）每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應重新評估客戶信用期限、信用等級和信用額度的合理性并結(jié)合客戶的經(jīng)營狀況、交易狀況及時調(diào)整信用等級。

　　4.7.評級與授信后的業(yè)務運作

　　信用等級、信用額度及信用期限的復測原則上每季度全面更新一次；期間如果需要對個別客戶進行緊急調(diào)整，應及時對相關資料進行補充修改。

　　4.8.責任的劃分

　　（1）信用等級、信用額度及信用期限的管理部門為公司的銷售部和財務部，財務部負責數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋，銷售部負責客戶的聯(lián)系、資料調(diào)查和款項催收、財務部和銷售部共同負責客戶信用等級、信用額度及信用期限的確定。

　　（2）銷售業(yè)務主管負責進行客戶資信前期調(diào)查，保證所收集客戶資信資料的真實性，認真填寫《客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表》，經(jīng)銷售業(yè)務主管復核后，由銷售部文員輸入用友系統(tǒng)，財務總監(jiān)審批。填表人應對《客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表》內(nèi)容的真實性負全部責任。

　　信用額度申請審批流程圖如下：

　　銷售業(yè)務主管填寫信用額度申請表→銷售文員輸入用友→財務總監(jiān)審批。超信用額度申請審批流程圖如下：

　　銷售業(yè)務主管填寫信用額度申請表→銷售文員輸入用友→財務總監(jiān)審批銷售部經(jīng)理和財務總監(jiān)具體承擔對銷售部授信執(zhí)行情況的日常監(jiān)督職責。

　　4.9.注意事項

　　（1）信用額度審批的起點，是在做銷售單之前，進行信用額度的審批；如客戶信用額度超額，業(yè)務員將無法做銷售單；

　　（2）單個客戶的信用額度不得超過20萬元；

　　（3）超過信用額度的客戶訂單需要審批，見附表3，臨時額度申請表；

　　（4）所有貨物的發(fā)出需經(jīng)過財務部審批；如客戶應收賬款余額超過信用額度，客戶仍未回款，財務部有權停止發(fā)貨；

　　（5）對于超出信用額度的發(fā)貨，財務部審批人員必須在填寫并完成《臨時額度申請表》的審批程序或是得到上級相關部門的正式批準文書后，方可放行發(fā)貨。如發(fā)生超越授權和重大風險情況，應及時上報；

　　（6）對于款到發(fā)貨銷售的發(fā)貨指令由財務部發(fā)出，財務部確認收到款項，銷售部才能發(fā)出貨物；

　　（7）收到客戶遠期支票，將不會恢復客戶的信用額度，只有當遠期支票到期后，才能恢復信用額度；

　　5.0.資料存檔

　　客戶的客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表信息資料為公司的重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥慎保管，確保不得遺失，如因公司部分崗位人員的調(diào)整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，凡資料交接不清的，責任自負。在完成客戶的信用等級、信用額度、信用期限審批后，《信用等級、信用額度、信用期限申請表》由銷售部和財務部各備份一份。

　　5.1.相關表單

　　5.1.1新客戶的評級與授信表

　　5.1.2老客戶的評級與授信表

　　5.1.3臨時額度申請表樣表

　　（1）本制度的解釋權和修改權在財務部，財務部有權根據(jù)實際情況定期修改本制度。

　　（2）單個客戶的信用額度不得超過20萬元；

　　（3）超過信用額度的客戶訂單需要審批，見附表3，臨時額度申請表；

　　（4）所有貨物的發(fā)出需經(jīng)過財務部審批；如客戶應收賬款余額超過信用額度，客戶仍未回款，財務部有權停止發(fā)貨；

　　（6）對于款到發(fā)貨銷售的發(fā)貨指令由財務部發(fā)出，財務部確認收到款項，銷售部才能發(fā)出貨物；

　　（7）收到客戶遠期支票，將不會恢復客戶的信用額度，只有當遠期支票到期后，才能恢復信用額度；

客戶信用管理制度2

　　1、目的

　　對客戶資料進行有效管理，及時對顧客需求與信息進行溝通，確保顧客滿意。

　　2、范圍

　　適用于顧客的信息管理、產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤、顧客投訴、顧客滿意度管理等。

　　3、職責

　　3.1營銷總公司負責客戶檔案管理、產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤、顧客投訴處理、顧客滿意度調(diào)查等組織工作;

　　3.2 各部門、各礦負責協(xié)助銷售部完成各項顧客相關的工作。

　　4、客戶檔案的管理

　　4.1.1 客戶信息資料的收集整理

　　銷售部通過市場信息的收集、顧客拜訪銷售人員統(tǒng)計，過程中收集客戶的資料，并匯總

　　4.1.2 客戶檔案的'建立與管理

　　a) 銷售部、人事部聯(lián)營辦負責建立各自客戶檔案，客戶檔案應包括以下內(nèi)容：

　　1. 客戶聯(lián)系方式，包括電話、聯(lián)系人、網(wǎng)址等;

　　2. 客戶信用狀況描述;

　　3. 客戶以往交易記錄等。

　　b) 客戶檔案設專人管理，并根據(jù)客戶的交易情況對檔案內(nèi)容進行及時更新;

　　c) 客戶檔案由銷售總監(jiān)進行審批確認。

　　5、客戶關系維護管理

　　5.1.1 公司辦公室負責客戶關系維護管理;

　　5.1.2客戶關系維護管理的方式包括：

　　a) 定期(節(jié)日或其他重要活動)與不定期(日常)的客戶拜訪與溝通;

　　b) 客戶產(chǎn)品使用情況的意見與建議調(diào)查;

　　c) 顧客滿意度調(diào)查等。

　　5.1.3 相關業(yè)務部門負責客戶關系維護的具體管理實施;

　　5.1.4 客戶關系維護管理應形成記錄，并作為客戶檔案內(nèi)容進行保管。

　　6、售后服務管理

　　a) 營銷總公司每年至少進行一次全面的顧客滿意度調(diào)查;

　　b) 公司辦公室向顧客發(fā)放〈顧客滿意度調(diào)查表〉，滿意度調(diào)查的內(nèi)容應包括、服務質(zhì)量、套餐價格價格、公司評價等;

　　c) 公司對反饋回來的調(diào)查表進行匯總、分類，并進行統(tǒng)計分析，編制“顧客滿意度調(diào)查分析報告”，經(jīng)總經(jīng)理審批后發(fā)放到相關部門;

　　d) 當顧客滿意度未能達到公司規(guī)定要求時，由辦公室組織，針對顧客滿意度較低方面提出糾正預防措施進行改進。

客戶信用管理制度3

　　第1章總則

　　第1條為充分了解和掌握客戶的信譽、資信狀況，規(guī)范企業(yè)客戶信用管理工作，避免銷售活動中因客戶信用問題給企業(yè)帶來損失，特制定本制度。

　　第2條本制度適用于對企業(yè)所有客戶的信用管理。

　　第3條財務部負責擬定企業(yè)信用政策及信用等級標準，銷售部需提供建議及企業(yè)客戶的有關資料作為政策制定的參考。

　　第4條企業(yè)信用政策及信用等級標準經(jīng)有關領導審批通過后執(zhí)行，財務部監(jiān)督各單位信用政策的執(zhí)行情況。

　　第2章客戶信用政策及等級

　　第5條根據(jù)對客戶的信用調(diào)查結(jié)果及業(yè)務往來過程中的客戶的表現(xiàn)，可將客戶分為四類，具體如下表所示。

　　第6條銷售業(yè)務員在銷售談判時，應按照不同的客戶等級給予不同的銷售政策。

　　1．對A級信用較好的客戶，可以有一定的賒銷額度和回款期限，但賒銷額度以不超過一次進貨為限，回款以不超過一個進貨周期為限。

　　2．對B級客戶，一般要求現(xiàn)款現(xiàn)貨。可先設定一個額度，再根據(jù)信用狀況逐漸放寬。

　　3．對C級客戶，要求現(xiàn)款現(xiàn)貨，應當仔細審查，對于符合企業(yè)信用政策的，給予少量信用額度。

　　4．對D級客戶，不給予任何信用交易，堅決要求現(xiàn)款現(xiàn)貨或先款后貨。

　　第7條同一客戶的信用限度也不是一成不變的，應隨著實際情況的變化而有所改變。銷售業(yè)務員所負責的客戶要超過規(guī)定的信用限度時，須向銷售經(jīng)理乃至總裁匯報。

　　第8條財務部負責對客戶信用等級的定期核查，并根據(jù)核查結(jié)果提出對客戶銷售政策的調(diào)整建議，經(jīng)銷售經(jīng)理、營銷總監(jiān)審批后，由銷售業(yè)務員按照新政策執(zhí)行。

　　第9條銷售部應根據(jù)企業(yè)的發(fā)展情況及產(chǎn)品銷售、市場情況等，及時提出對客戶信用政策及信用等級進行調(diào)整的`建議，財務部應及時修訂此制度，并報有關領導審批后下發(fā)執(zhí)行。

　　第3章客戶信用調(diào)查管理

　　第10條客戶信用調(diào)查渠道。

　　銷售部根據(jù)業(yè)務需要，提出對客戶進行信用調(diào)查。財務部可選擇以下途徑對客戶進行信用調(diào)查。

　　1．通過金融機構（銀行）調(diào)查。

　　2．通過客戶或行業(yè)組織進行調(diào)查。

　　3．內(nèi)部調(diào)查。詢問同事或委托同事了解客戶的信用狀況，或從本企業(yè)派生機構、資訊報道中獲取客戶的有關信用情況。

　　4．銷售業(yè)務員實地調(diào)查。即銷售部業(yè)務員在與客戶的接洽過程中負責調(diào)查、收集客戶信息，將相關信息提供給財務部，財務部分析、評估客戶企業(yè)的信用狀況。銷售業(yè)務員調(diào)查、收集的客戶信息應至少包括以下內(nèi)容，如下表所示。

　　銷售業(yè)務員對客戶進行信用調(diào)查用收集的客戶信息列表

　　第11條信用調(diào)查結(jié)果的處理。

　　1．調(diào)查完成后應編寫客戶信用調(diào)查報告。

　　（1）客戶信用調(diào)查完畢，財務部有關人員應編制客戶信用調(diào)查報告，及時報告給銷售經(jīng)理。銷售業(yè)務員平時還要進行口頭的日常報告和緊急報告。

　　（2）定期報告的時間要求依不同類型的客戶而有所區(qū)別。

　　①A類客戶每半年一次即可。

　　②B類客戶每三個月一次。

　　③C類、D類客戶要求每月一次。

　　（3）調(diào)查報告應按企業(yè)統(tǒng)一規(guī)定的格式和要求編寫，切忌主觀臆斷，不能過多地羅列數(shù)字，要以資料和事實說話，調(diào)查項目應保證明確全面。

　　2．信用狀況突變情況下的處理。

　　（1）銷售業(yè)務員如果發(fā)現(xiàn)自己所負責的客戶信用狀況發(fā)生變化，應直接向上級主管報告，按“緊急報告”處理。采取對策必須有上級主管的明確指示，不得擅自處理。

　　（2）對于信用狀況惡化的客戶，原則上可采取如下對策：要求客戶提供擔保人和連帶擔保人；增加信用保證金；交易合同取得公證；減少供貨量或?qū)嵭邪l(fā)貨限制；接受代位償債和代物償債，有擔保人的，向擔保人追債，有抵押物擔保的，接受抵押物還債。

　　第12條銷售業(yè)務員自己在工作中應建立客戶信息資料卡，以確保銷售業(yè)務的順利開展，及時掌握客戶的變化以及信用狀況。客戶資料卡應至少包括以下內(nèi)容。

　　1．基本資料：客戶的姓名、電話、住址、交易聯(lián)系人及訂購日期、品名、數(shù)量、單價、金額等。

　　2．業(yè)務資料：客戶的付款態(tài)度、付款時間、銀行往來情況、財務實權掌管人、付款方式、往來數(shù)據(jù)等。

　　第4章交易開始與中止時的信用處理

　　第13條交易開始。

　　1．銷售業(yè)務員應制訂詳細的客戶訪問計劃，如某一客戶已訪問5次以上而無實效，則應從訪問計劃表中刪除。

　　2．交易開始時，應先填制客戶交易卡。客戶交易卡由企業(yè)統(tǒng)一印制，一式兩份，有關事項交由客戶填寫。

　　3．無論是新客戶，還是老客戶，都可依據(jù)信用調(diào)查結(jié)果設定不同的附加條件，如交換合同書、提供個人擔保、提供連帶擔保或提供抵押擔保。

　　第14條中止交易。

　　1．在交易過程中，如果發(fā)現(xiàn)客戶存在問題和異常點應及時報告上級，作為應急處理業(yè)務可以暫時停止供貨。

　　2．當票據(jù)或支票被拒付或延期支付時，銷售業(yè)務員應向上級詳細報告，并盡一切可能收回貨款，將損失降至最低點。銷售業(yè)務員根據(jù)上級主管的批示，通知客戶中止雙方交易。

　　第5章附則

　　第15條本制度的最終解釋權歸財務部。

　　第16條本制度自頒布之日起實施。

客戶信用管理制度4

　　客戶信用檔案是本企業(yè)經(jīng)營活動中積累的寶貴財富，收集、整理客戶資料和活動記錄，是建立、完善客戶信用檔案的前期工作。為使客戶檔案盡可能好地服務于對客戶過去信用狀況的了解，準確評價客戶現(xiàn)實信用狀態(tài)，特制訂本制度。

　　一、公司所有合同必須編號，客戶信用資料應在收集后交給部門信用管理員整理、保存。

　　二、客戶檔案中，應包括從接觸客戶起的全部資料和活動記錄。主要是：

　　1、業(yè)務洽談記錄、可行性研究報告和報審及批準文件；

　　2、對方當事人的法人營業(yè)執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人執(zhí)照的副本復印件；

　　3、對方當事人履約能力證明資料復印件；

　　4、對方當事人的法定代表人或合同承辦人的職務資格證明、個人身份證明、介紹信、授權委托書的原件或復印件；

　　5、我方當事人的法定代表人的授權委托書的原件和復印件；

　　6、對方當事人的擔保人的擔保能力和主體資格證明資料的復印件；

　　7、雙方簽訂或履行合同的往來電報、電傳、信函、電話記錄等書面材料和視聽材料；

　　8、登記、見證、鑒證、公證等文書資料；

　　9、合同正本、副本及變更、解除合同的書面協(xié)議；

　　10、標的'物的驗收記錄；

　　11、交接、收付標的、款項的原始憑證復印件。

　　三、合同承辦人在辦理完畢簽訂、變更或解除合同手續(xù)之日起的十天內(nèi)，應將合同檔案資料交由信用管理員核實，由該信用管理員將之送交信用管理辦公室保管備查，年終由信用管理辦公室移交公司檔案室歸檔。

　　四、公司檔案室負責做好客戶信用檔案驗收、記錄、保管和查閱服務等工作。

　　五、查（調(diào)）閱客戶信用檔案的人員，須按公司檔案管理制度規(guī)定辦理手續(xù)，并嚴守保密紀律。

　　六、檔案管理員必須經(jīng)過企業(yè)信用管理專業(yè)知識培訓，考核合格后方可上崗。

客戶信用管理制度5

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范和引導購銷網(wǎng)絡的經(jīng)營行為，有效地控制商品購銷過程中的信用風險，減少購銷網(wǎng)絡的呆壞帳，特制定本制度。

　　第二條本制度所稱信用風險是指×××××公司購銷網(wǎng)絡客戶到期不付貨款、不發(fā)貨或者到期沒有能力付款、無法發(fā)貨的風險。

　　第三條本制度所稱客戶信用管理是指對××××××公司購銷網(wǎng)絡客戶所實施的旨在防范其信用風險的管理。

　　第四條本制度所稱客戶是指所有與××××××公司及相關部門發(fā)生商品購銷業(yè)務往來的業(yè)務單位，包括上游供應商和下游客戶。

　　第六條公司相關部門及機構根據(jù)本制度的規(guī)定制定實施細則，對客戶實施有效的信用管理，加大貨款回收力度和督促上游廠商按時發(fā)貨，有效防范信用風險，減少呆壞帳。

　　第二章客戶資信調(diào)查

　　第七條本制度所稱客戶資信調(diào)查是指公司相關部門及機構對購銷客戶的資質(zhì)和信用狀況所進行的調(diào)查。

　　第八條客戶資信調(diào)查要點主要包括：

　　1.客戶基本信息

　　2.主要股東及法定代表人和主要負責人

　　3.主要往來結(jié)算銀行帳戶

　　4.企業(yè)基本經(jīng)營狀況

　　5.企業(yè)財務狀況

　　6.本公司與該客戶的業(yè)務往來情況

　　7.該客戶的業(yè)務信用記錄

　　8.其他需調(diào)查的事項

　　第九條客戶資信資料可以從以下渠道取得：

　　1.向客戶尋求配合，索取有關資料

　　2.對客戶的接觸和觀察

　　3.向工商、稅務、銀行、中介機構等單位查詢

　　4.公司所存客戶檔案和與客戶往來交易的資料

　　5.委托中介機構調(diào)查

　　6.其他

　　第十條營銷部業(yè)務主管負責進行客戶資信前期調(diào)查，保證所收集客戶資信資料的真實性，認真填寫《客戶信用調(diào)查評定表》，上報部門經(jīng)理審核，公司財務部門備案。填表人應對《客戶信用調(diào)查評定表》內(nèi)容的真實性負全部責任。

　　第十一條公司相關部門對報送來的客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評定表》進行審核，重點審核以下內(nèi)容：

　　1．資信資料之間有無相互矛盾

　　2．我公司與該客戶的業(yè)務往來情況

　　3．該客戶的業(yè)務信用記錄

　　4．其他需重點關注的事項

　　第十二條客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評定表》每季度要全面更新一次，期間如果發(fā)生變化，應及時對相關資料進行補充修改。

　　第三章客戶ABC信用等級評定

　　第十三條所有交易客戶均需進行信用等級評定。

　　第十四級客戶信用等級分A、B、C三級，相應代表客戶信用程度的高、中、低三等。

　　第十五條評為信用A級的客戶應同時符合以下條件：

　　(1) 雙方業(yè)務合作一年或以上。

　　(2) 過去2年內(nèi)與我方合作沒有發(fā)生不良欠款、欠貨和其他嚴重違約行為。

　　(3) 守法經(jīng)營、嚴格履約、信守承諾。

　　(4) 最近連續(xù)2年經(jīng)營狀況良好。

　　(5) 資金實力雄厚、償債能力強

　　(6) 年度回款、發(fā)貨達到我公司制定的標準。

　　第十六條出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應評為信用C級：

　　(1) 過往2年內(nèi)與我方合作曾發(fā)生過不良欠款、欠貨或其他嚴重違約行為；

　　(2) 經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾；

　　(3) 出現(xiàn)不良債務糾紛，或嚴重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為；

　　(4) 資金實力不足，償債能力較差

　　(5) 生產(chǎn)、經(jīng)營狀況不良，嚴重虧損，或營業(yè)額持續(xù)多月下滑；

　　(6) 最近對方產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售出現(xiàn)連續(xù)嚴重下滑現(xiàn)象，或有不公正行為；

　　(7) 發(fā)現(xiàn)有嚴重違法經(jīng)營現(xiàn)象；

　　(8) 出現(xiàn)國家機關責令停業(yè)、整改情況；

　　(9) 有被查封、凍結(jié)銀行賬號危險的。

　　第十七條不符合A、C級評定條件的客戶定為B級。

　　第十八條原則上新開發(fā)或關鍵資料不全的客戶不應列入信用A級。

　　第十九條營銷部經(jīng)理以《客戶信用調(diào)查評定表》等客戶資信資料為基礎，會同經(jīng)辦業(yè)務員、財務部信用控制主管一起初步評定客戶的信用等級，并填寫《客戶信用等級分類匯總表》，報公司主管副總、財務總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批。

　　第二十條在客戶信用等級評定時，應重點審查以下項目：

　　1．客戶資信資料的真實性;

　　2．客戶最近的資產(chǎn)負債和經(jīng)營狀況;

　　3、與我公司合作的往來交易及回款情況。

　　第四章客戶授信原則

　　第二十一條本制度所稱授信是指公司對客戶所規(guī)定的信用額度和回款、到貨期限。

　　第二十二條本制度所稱信用額度是指對客戶進行賒銷、預付款的最高額度，即客戶占用我公司資金的最高額度。

　　第二十三條本制度所稱回款、到貨期限是指給予客戶的信用持續(xù)期間，即自發(fā)貨至客戶結(jié)算回款、自預付款至客戶發(fā)貨到我公司倉庫并驗收合格的期間。

　　第二十四條授信時應遵循以下原則：

　　1．營銷部應堅持現(xiàn)款現(xiàn)貨的原則，原則上不進行賒銷業(yè)務和預付貨款。

　　2．在確實需要授信時,應實施以下控制措施：

　　① 公司對實施授信總額控制，原則上授信總額不能超過20xx年1月1日應收帳款的余額數(shù)。

　　② 公司應根據(jù)客戶的信用等級實施區(qū)別授信，確定不同的信用額度。

　　③ 在購售合同中注明客戶的信用額度或客戶占用我方資金的最高額度，但在執(zhí)行過程中，應根據(jù)客戶信用變化的情況，及時調(diào)整信用額度。

　　第二十五條授信中有關預付、賒銷概念的界定：

　　1．預付、賒銷：指我方以支付貨款，貨物尚未到運到倉庫驗收、客戶未支付貨款，貨物已經(jīng)由我方向客戶方發(fā)生轉(zhuǎn)移的購銷業(yè)務活動；

　　2．長期預付、賒銷：指在簽署的購銷合同中，允許客戶按照一定的信用額度和發(fā)貨、回款期限進行預付、賒銷的業(yè)務活動；

　　第二十六條對于A級客戶，可以給予一定授信，但須遵循以下原則：

　　1．對于原來沒有賒銷行為的客戶，不應授信；實際的經(jīng)營過程中，在非常必要的特殊情況下，由營銷副總、財務總監(jiān)、總經(jīng)理審批后可以給予臨時預付、賒銷，原則上預付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月回款額，預付、回款期限為1個月以內(nèi)；

　　2．對于原來已有預付、賒銷行為的客戶，由營銷副總、財務總監(jiān)、總經(jīng)理審批后，可以根據(jù)其銷售能力和回款情況給予長期預付、賒銷信用，原則上預付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月發(fā)貨量和回款額。如果原有預付、賒銷額低于本條款標準的，信用額度按從低標準執(zhí)行，并應逐步減少，發(fā)貨、回款期限為1個月以內(nèi)。

　　第二十七條對于B級客戶，原則上不予授信；確有必要，必須嚴格辦理完備的財產(chǎn)抵押等法律手續(xù)后，由營銷部經(jīng)理上報營銷副總、財務總監(jiān)、總經(jīng)理審批，經(jīng)批準后才可執(zhí)行長期賒銷或臨時賒銷，其賒銷信用額度必須不超過該客戶的平均月發(fā)貨量、回款額，同時不超過抵押資產(chǎn)額度。如果原有預付、賒銷額低于本條款標準的，信用額度按從低標準執(zhí)行，并應逐步減少。其長期預付、賒銷回款期限為1個月，臨時預付、賒銷回款期限為15天。

　　第二十八條對于評為C級的客戶，公司不予授信，不給予任何預付款和賒銷。

　　第二十九條依據(jù)《客戶信用調(diào)查評定表》及營銷部目前交易客戶的預付、賒銷情況，營銷部還應將預付、賒銷客戶（包括授信客戶和雖不是授信客戶但已發(fā)生預付、賒銷行為的客戶）進行匯總，并填寫《預付、賒銷客戶匯總表》，報公司總經(jīng)理、董事長批準。

　　第三十條客戶授信額度由公司總經(jīng)理、董事長審批后，《客戶信用調(diào)查評定表》、《客戶信用等級分類匯總表》、《預付、賒銷客戶匯總表》和購售合同、相關資料原件交給財務部保管，作為日常發(fā)貨收款的監(jiān)控依據(jù)。

　　第五章客戶授信執(zhí)行、監(jiān)督及往來賬管理

　　第三十一條營銷部應嚴格執(zhí)行客戶信用管理制度，按照公司授權批準的授信范圍和額度區(qū)分ABC類客戶進行預付和賒銷，加大貨物催收入庫和貨款清收的力度，確保公司資產(chǎn)的安全。

　　第三十二條營銷部經(jīng)理和財務部信用控制主管具體承擔對營銷部授信執(zhí)行情況的日常監(jiān)督職責，應加強對業(yè)務單據(jù)的審核，對于超出信用額度的預付款和發(fā)貨，必須在得到上級相關部門的正式批準文書之后，方可辦理。發(fā)生超越授權和重大風險情況，應及時上報。

　　第三十三條對于原預付款、賒銷欠款金額大于所給予信用額度的客戶，應采取一定的'措施，在較短的期間內(nèi)壓縮至信用額度之內(nèi)。

　　第三十四條對于原來已有預付款、賒銷欠款的不享有信用額度的客戶，應加大貨款清收力度，確保預付款、欠款額只能減少不能增加，同時采取一定的資產(chǎn)保全措施，如擔保、不動產(chǎn)抵押等。

　　第三十五條對于預付、賒銷客戶必須定期對帳、清帳，上次欠款未結(jié)清前，原則上不再進行新的預付款、賒銷。

　　第三十六條合同期內(nèi)預付款發(fā)貨、客戶的賒銷欠款要回收清零一次。合同到期前一個月內(nèi)，營銷部應與客戶確定下一個年度的合作方式，并對客戶欠貨、欠款全部進行清收。

　　第三十六條營銷部應建立欠貨、欠款回收責任制，將貨、款回收情況與責任人員的利益相掛鉤，加大貨、款清收的力度。

　　第三十七條公司財務部信用控制主管每月必須稽核營銷部的授信及執(zhí)行情況。

　　第六章客戶授信檢查與調(diào)整

　　第三十八條營銷部必須建立授信客戶的月度、季度檢查審核制度，對客戶授信實施動態(tài)管理，根據(jù)客戶信用情況的變化及時上報公司調(diào)整授信額度，確保授信安全，發(fā)現(xiàn)問題立即采取適當?shù)慕鉀Q措施。

　　第三十九條業(yè)務主管每月度要對享有信用額度客戶的經(jīng)營狀況做出書面匯報，并對匯報的真實性負全部責任。

　　第四十條財務部負責提供相應的財務數(shù)據(jù)及往來情況資料，每月填寫《客戶授信額度執(zhí)行評價表》后交營銷部經(jīng)理核對，財務部門對財務數(shù)據(jù)的真實性負責。

　　第四十一條營銷部經(jīng)理審核業(yè)務主管的書面匯報后，簽署書面評價意見，上報營銷主管副總，必要時可對客戶的信用額度進行調(diào)整，報公司總經(jīng)理、董事長批準后作為營銷部、財務部門下一步的監(jiān)控依據(jù)。

　　第四十二條原則上調(diào)整后的信用額度應低于原信用額度。

　　第七章：罰則

　　第四十三條公司和營銷部在其權限范圍之內(nèi)，對被授權人超越授信范圍從事業(yè)務經(jīng)營的行為，須令其限期糾正和補救，并視越權行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟損失對其主要負責人和直接責任人予以下列處分：

　　（一）警告；

　　（二）通報批評；

　　（三）行政處分；

　　（四）經(jīng)濟處罰；

　　（五）追究法律責任。

　　第八章：附則

　　第四十四條本制度由本公司負責解釋。

　　第四十五條本辦法自頒布之日起實施。

客戶信用管理制度6

　　1目的

　　為了更好加強公司供應商及客戶信用資料的收集與管理，提供公司信用管理的水平。

　　2范圍

　　股份公司及所屬控投子公司。

　　3職責

　　信用管理工作領導小組負責信用管理方針和目標的制定與實施。相關部門負責配合實施。

　　4程序

　　4.1建立完整的信用檔案。檔案資料包括以下內(nèi)容：

　　4.1.1基本資料，包括營業(yè)執(zhí)照復印件、稅務登記證復印件、各種資質(zhì)證書復印件、各種許可證書復印件、各種榮譽證書復印件等;

　　4.1.2反映客戶信用申請和相關調(diào)查的資料，包括信用申請表、現(xiàn)場調(diào)查表、客戶相關方調(diào)查表、資信調(diào)查報告或信用分析結(jié)論等;

　　4.1.3財務報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表;

　　4.1.4批準資料，包括每次授予額度后的授信額度表及通知函;

　　4.1.5賒銷后的管理資料，包括與客戶的'通話記錄、催賬電話記錄、對賬單、付款承諾等;

　　4.1.6客戶其它相關資料，包括企業(yè)宣傳材料、網(wǎng)頁資料、名片等公開資料。

　　4.2公司所有客戶檔案都必須按部門編號。信用管理人員負責建立和保存信用管理臺帳和相關材料。

　　4.3根據(jù)本公司業(yè)務的具體情況，當年和去年的信用管理檔案保存在各市場部門，前年的信用檔案必須移交到信用管理領導小組辦公室。信用管理領導小組辦公室主任對信用檔案資料核實后一個月內(nèi)移交檔案室歸檔。

　　4.4建立完整的客戶信用資料，包括客戶基本資料(營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、各種資質(zhì)證書、許可證書、榮譽證書復印件)、客戶信用申請表、現(xiàn)場調(diào)查表、資信調(diào)查報告、財務報表(資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表)、授信額度批準表、客戶通話記錄、對賬單、付款承諾、其他客戶資料。

　　4.5移交到檔案室歸檔的客戶信用檔案的查閱需填寫《檔案查詢單》標明查閱人、查閱客戶名稱、查閱用途，由信用管理領導小組辦公室主任簽字后方可查詢。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)秘密內(nèi)容的泄漏要追究相關當事人的責任。

　　4.6配備大專以上學歷，具有數(shù)據(jù)庫檢索服務的能力和經(jīng)驗的人員專(兼)職檔案管理員。

　　4.7檔案管理員必須經(jīng)過企業(yè)信用管理專業(yè)知識培訓，考核合格后方可上崗。

　　5發(fā)布、執(zhí)行