支行財(cái)會(huì)管理自查報(bào)告
認(rèn)真貫徹落實(shí)行務(wù)會(huì)會(huì)議精神，加強(qiáng)財(cái)會(huì)基礎(chǔ)管理，排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，下面是小編為大家精心收集的支行財(cái)會(huì)管理自查報(bào)告，供大家參考，希望大家喜歡。
支行財(cái)會(huì)管理自查報(bào)告范文(一)
昌平支行財(cái)會(huì)工作檢查自查報(bào)告;財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處：;為認(rèn)真貫徹落實(shí)行務(wù)會(huì)會(huì)議精神，加強(qiáng)財(cái)會(huì)基礎(chǔ)管理，;一、財(cái)會(huì)基礎(chǔ)管理及內(nèi)控制度執(zhí)行情況;(一)會(huì)計(jì)人員配備是否符合內(nèi)控制度要求;崗位職責(zé);我行會(huì)計(jì)出納人員建立了崗位職責(zé)，并落實(shí)到每人，達(dá);(二)系統(tǒng)中操作員設(shè)置、錢箱控管內(nèi)容、業(yè)務(wù)處理權(quán);系統(tǒng)中操作員設(shè)置錢箱控管內(nèi)容，業(yè)務(wù)處理權(quán)限符合制;(三)在崗會(huì)計(jì)人員是否具有會(huì)計(jì)
財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處：
為認(rèn)真貫徹落實(shí)行務(wù)會(huì)會(huì)議精神，加強(qiáng)財(cái)會(huì)基礎(chǔ)管理，排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，根據(jù)分行印發(fā)的《關(guān)于開展財(cái)會(huì)工作檢查的通知》的要求，我行組織會(huì)計(jì)結(jié)算部全體員工進(jìn)行學(xué)習(xí)，對(duì)檢查的主要內(nèi)容進(jìn)行了逐條的分析，并落實(shí)到每位職工崗位進(jìn)行自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、財(cái)會(huì)基礎(chǔ)管理及內(nèi)控制度執(zhí)行情況
(一)會(huì)計(jì)人員配備是否符合內(nèi)控制度要求;崗位職責(zé)是否落實(shí)到人。
我行會(huì)計(jì)出納人員建立了崗位職責(zé)，并落實(shí)到每人，達(dá)到分工明確，互相監(jiān)督，符合內(nèi)控制度要求。
(二)系統(tǒng)中操作員設(shè)置、錢箱控管內(nèi)容、業(yè)務(wù)處理權(quán)限是否符合會(huì)計(jì)內(nèi)控制度要求。
系統(tǒng)中操作員設(shè)置錢箱控管內(nèi)容，業(yè)務(wù)處理權(quán)限符合制度要求，按照權(quán)限范圍辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)。
(三)在崗會(huì)計(jì)人員是否具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格;會(huì)計(jì)總監(jiān)和坐班主任是否具備任職資格，辦理假幣收繳業(yè)務(wù)人員是否有《反假幣上崗資格證書》;票據(jù)交換崗位人員是否持有人民銀行營業(yè)管理部票據(jù)清算算中心頒發(fā)的上崗合格證書。
我行在崗會(huì)計(jì)人員具備從業(yè)資格的有4人，2人在考，辦理假幣收繳業(yè)務(wù)人員2人均具備《反假幣上崗資格證書》。票據(jù)交
換崗位人員持有人民銀行營業(yè)管理部票據(jù)清算算中心頒發(fā)的上崗合格證書。
(四)會(huì)計(jì)憑證、業(yè)務(wù)印章的使用是否符合相關(guān)規(guī)定。
會(huì)計(jì)憑證、業(yè)務(wù)印章的使用正確，要素齊全，符合相關(guān)規(guī)定。手工填制的原始憑證和系統(tǒng)打印的記賬憑證相符，要素齊全，無涂改。
(五)現(xiàn)金出入庫是否符合原則，是否有無關(guān)人員進(jìn)入金庫。 現(xiàn)金出入庫堅(jiān)持“一日三碰庫”制度，并經(jīng)過坐班主任卡把驗(yàn)收。營業(yè)期間現(xiàn)金隨時(shí)入箱保管，柜員臨時(shí)離開能做到錢箱上鎖并及時(shí)入庫。
(六)庫房和保險(xiǎn)柜(箱)鑰匙是否按規(guī)定使用和保管。采取現(xiàn)金寄庫的支行(部)，是否簽訂寄庫協(xié)議;現(xiàn)金運(yùn)送前和取回后，是否按規(guī)定程序操作。
1、我行每年與北京振遠(yuǎn)護(hù)衛(wèi)中心簽訂委托押運(yùn)和寄庫合同，每日工前和業(yè)務(wù)終了由振遠(yuǎn)護(hù)衛(wèi)取送款，非營業(yè)時(shí)間款項(xiàng)由振遠(yuǎn)護(hù)衛(wèi)中心保管。現(xiàn)金出入庫堅(jiān)持“雙人入庫、雙人出庫”原則，現(xiàn)金運(yùn)送前和取回后，柜員清點(diǎn)現(xiàn)金，并經(jīng)會(huì)計(jì)坐班主任“卡把驗(yàn)收”，不存在無關(guān)人員進(jìn)入金庫的問題。
2、庫房和保險(xiǎn)柜(箱)鑰匙應(yīng)按規(guī)定使用和保管，不存在將庫房或保險(xiǎn)柜鑰匙交他人代開、代鎖、代管或互借、互換、互用等現(xiàn)象。
(七)已裝訂的會(huì)計(jì)檔案加蓋印章是否齊全;賬簿和交易流
水表是否完整填寫“賬首”“賬頁目錄”等有關(guān)內(nèi)容。是否按照相關(guān)規(guī)定按時(shí)打印會(huì)計(jì)憑證和賬簿類資料及其他相關(guān)資料。
已裝訂的會(huì)計(jì)檔案加蓋印章齊全，賬簿和交易流水表完整填寫“賬首”“賬頁目錄”等有關(guān)內(nèi)容。根據(jù)規(guī)定我部按月、按年打印、裝訂會(huì)計(jì)憑證和賬簿類資料及其他相關(guān)資料。
(九)會(huì)計(jì)憑證是否按順序排列，是否統(tǒng)一交由業(yè)務(wù)主管審查核對(duì)。
會(huì)計(jì)憑證按業(yè)務(wù)流水號(hào)順序排列，業(yè)務(wù)終了交由坐班主任和業(yè)務(wù)主管審查核對(duì)。
(十)監(jiān)控設(shè)備是否設(shè)施齊全、運(yùn)行正常;是否按要求記載相關(guān)登記簿。
我行監(jiān)控設(shè)備設(shè)施齊全、運(yùn)行正常，按要求記載相關(guān)登記簿。
二、財(cái)務(wù)管理情況
(一)大額開支手續(xù)是否齊全;是否制定相關(guān)的制度辦法。 根據(jù)分行《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行北京市分行大額財(cái)務(wù)開支審批工作規(guī)則的通知》(京農(nóng)發(fā)銀發(fā)[2011]1號(hào))文件規(guī)定，我行2011年度未發(fā)生3萬元(含)以上大額財(cái)務(wù)開支。1.5萬元(含)以上大額財(cái)務(wù)開支經(jīng)過大額開支領(lǐng)導(dǎo)小組討論通過，并詳細(xì)記錄在大額開支集體討論記錄薄。2011年度我行1.5萬元(含)以上，3萬元(不含)以下大額財(cái)務(wù)開支4筆，總計(jì)79690元。
(二)會(huì)議費(fèi)開支手續(xù)是否齊全規(guī)范，要素是否齊全合規(guī)，傳票是否與申報(bào)材料相匹配。
我行會(huì)議費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行分行《關(guān)于印發(fā)中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行北京市分行會(huì)議費(fèi)管理實(shí)施細(xì)則的通知》的要求，手續(xù)規(guī)范齊備，要素齊全合規(guī)，傳票與申報(bào)材料相匹配。
(三)結(jié)合“小金庫”專項(xiàng)治理工作，重點(diǎn)檢查各支行(部)是否存在“小金庫”問題。
經(jīng)過自查，我行不存在“小金庫”問題。
(四)是否建立固定資產(chǎn)管理檔案，是否建立固定資產(chǎn)指標(biāo)臺(tái)帳。固定資產(chǎn)新增、變更、減少手續(xù)是否齊全，指標(biāo)使用是否合規(guī)。固定資產(chǎn)及大額低值易耗品是否按規(guī)定登記及盤點(diǎn)，賬、卡、簿、實(shí)是否相符。
1、 我行建立了固定資產(chǎn)管理檔案，和固定資產(chǎn)指標(biāo)臺(tái)賬。
2、固定資產(chǎn)新增、變更、減少手續(xù)齊全合規(guī)，嚴(yán)格按照上級(jí)行下達(dá)固定資產(chǎn)指標(biāo)和取得發(fā)票后方可列支固定資產(chǎn)，無違規(guī)行為，固定資產(chǎn)取得后，單位、數(shù)量、金額、質(zhì)量符合批復(fù)要求，并及時(shí)分類登記卡片賬。
3、我行固定資產(chǎn)及大額低值易耗品核算嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定程序核算，并做到每半年一次盤點(diǎn)，達(dá)到了固定資產(chǎn)賬、卡、簿、實(shí)相符。
(五)是否按稅法規(guī)定及時(shí)足額繳納各項(xiàng)稅款。
我行按規(guī)定及時(shí)足額繳納各項(xiàng)稅款。
三、會(huì)計(jì)結(jié)算管理情況
(一)結(jié)算賬戶開立、使用、變更和撤銷是否嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定。
1、結(jié)算賬戶開立、使用、變更和撤銷符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，無不具備開戶條件開戶的現(xiàn)象，按照人民銀行規(guī)定進(jìn)行操作和維護(hù)結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。
2、開戶資料真實(shí)、完整、合規(guī)，賬戶變更、印鑒更換、賬戶撤銷手續(xù)合規(guī)、齊全，銷戶時(shí)按規(guī)定收回各種重要空白憑證。
3、開戶行與存款人簽訂《銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議》。
4、開銷戶登記簿內(nèi)容完整準(zhǔn)確，指定專人負(fù)責(zé)開銷戶信息資料的管理。
5、單位銀行結(jié)算賬戶款項(xiàng)支付符合規(guī)定。
(二)支付清算系統(tǒng)是否按分行要求準(zhǔn)備相關(guān)的應(yīng)急憑證、相關(guān)會(huì)計(jì)人員是否熟悉應(yīng)急操作流程。
我行按分行要求準(zhǔn)備相關(guān)的'應(yīng)急憑證，相關(guān)會(huì)計(jì)人員熟悉應(yīng)急操作流程。
(三)是否堅(jiān)持按日與商業(yè)銀行開立的同業(yè)往來賬戶核對(duì)余額;是否按月與開戶單位核對(duì)存、貸款余額;是否按照內(nèi)控制度要求換人對(duì)賬;對(duì)賬單收回率是否達(dá)到100%;如發(fā)現(xiàn)不符，是否及時(shí)查清。
我行堅(jiān)持按日與商業(yè)銀行開立的同業(yè)往來賬戶核對(duì)余額，按月與開戶單位核對(duì)存、貸款余額，對(duì)賬單收回率達(dá)到100%，未有賬務(wù)不符情況發(fā)生。根據(jù)內(nèi)控制度要求，我行對(duì)賬人員定期輪換。
支行財(cái)會(huì)管理自查報(bào)告范文(二)
根據(jù)《XX分行20**年一季度會(huì)計(jì)檢查意見書》要求，我行由財(cái)會(huì)部部牽頭，組織XX分行營業(yè)部、B支行、B支行對(duì)意見書中指出的相關(guān)問題進(jìn)行了逐一整改、落實(shí)、現(xiàn)將相關(guān)情況匯報(bào)如下：
一、組織工作
2月中旬財(cái)會(huì)部總經(jīng)理組織召開了2月份會(huì)計(jì)主管例會(huì)，XX營業(yè)部、A支行、B支行會(huì)計(jì)主管及財(cái)會(huì)部檢輔人員參加了會(huì)議，會(huì)議對(duì)整改工作進(jìn)行了詳細(xì)布置，要求各機(jī)構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢，提交整改報(bào)告向財(cái)會(huì)部匯報(bào)整改措施及整改結(jié)果。財(cái)會(huì)部在一季度會(huì)計(jì)檢查中對(duì)整改情況進(jìn)行追蹤檢查。
二、整改措施及整改完成情況
(一)加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
針對(duì)“會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄”“ 查詢查復(fù)不規(guī)范。”的情況，我行加強(qiáng)了會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、合規(guī)意識(shí)培訓(xùn)，利用晨會(huì)、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。會(huì)計(jì)管理部門根據(jù)實(shí)際需要不定期地對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新知識(shí)，及時(shí)掌握新政策、新規(guī)定，最大限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。
財(cái)會(huì)部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示》的學(xué)習(xí)，參加人員為各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員、XX行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對(duì)票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項(xiàng)對(duì)照制度解讀，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進(jìn)一步加強(qiáng)了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。
各機(jī)構(gòu)定期向財(cái)會(huì)部報(bào)告《問題庫》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情況，財(cái)會(huì)部根據(jù)報(bào)送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學(xué)習(xí)的動(dòng)態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會(huì)計(jì)檢查等，落實(shí)學(xué)習(xí)效果。
(二)加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，做好會(huì)計(jì)人員的梯隊(duì)培養(yǎng)
針對(duì)“會(huì)計(jì)人員不足，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的情況，我行進(jìn)行了一系列的會(huì)計(jì)人員調(diào)整，充實(shí)一線會(huì)計(jì)員工隊(duì)伍，加強(qiáng)后備會(huì)計(jì)人員儲(chǔ)備。具體是，第一步，由B行二級(jí)主辦c接替zx擔(dān)任B支行會(huì)計(jì)主管。Zx調(diào)回XX分行工作，主要負(fù)責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé)。E支行錄用的會(huì)計(jì)主管在對(duì)公柜臺(tái)擔(dān)任會(huì)計(jì)經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺(tái)臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對(duì)公區(qū)進(jìn)行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實(shí)XX營業(yè)部會(huì)計(jì)人員隊(duì)伍，由老員工帶好新兵，并加強(qiáng)柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財(cái)會(huì)部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預(yù)計(jì)近期會(huì)計(jì)管理人員會(huì)增加充實(shí)。
(三)建立健全崗位責(zé)任制，明晰會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
“會(huì)計(jì)檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責(zé)不清，操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是，對(duì)營業(yè)室人員進(jìn)行明確分工，進(jìn)一步健全會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制。會(huì)計(jì)人員要按照崗位標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所做的每項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查和改進(jìn)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)解決。具體為：各機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管梳理本機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員崗位，結(jié)合本行的實(shí)際情況重新擬定崗位職責(zé)，加強(qiáng)各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會(huì)計(jì)后臺(tái)業(yè)務(wù)做明細(xì)劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。會(huì)計(jì)主管將新一版的崗位職責(zé)表報(bào)送財(cái)會(huì)部，財(cái)會(huì)部對(duì)職責(zé)表進(jìn)行把關(guān)，提出意見建議，并照此分工進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查。
(四)優(yōu)化改革柜面流程，強(qiáng)化各項(xiàng)制度實(shí)施細(xì)則的建設(shè) 目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對(duì)此問題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控要點(diǎn)》、《必知必會(huì)》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會(huì)計(jì)管理制度實(shí)施細(xì)則，本著保證會(huì)計(jì)工作有序進(jìn)行，科學(xué)合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項(xiàng)會(huì)計(jì)工作。只有制定了先進(jìn)合理的實(shí)施細(xì)則和操作流程，會(huì)計(jì)工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險(xiǎn)。
近期財(cái)會(huì)部下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理工作的通知》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息回復(fù)要求、會(huì)計(jì)管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實(shí)施細(xì)則》對(duì)現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級(jí)行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫管理操作流程》，對(duì)印鑒卡使用管理流程進(jìn)行了規(guī)范，
(五)提高會(huì)計(jì)管理人員素質(zhì)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督 針對(duì)“檢查問題整改不到位” “屢查屢犯問題嚴(yán)重”、“大額及對(duì)賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會(huì)計(jì)管理人員沒有嚴(yán)格履行審核和監(jiān)督的職責(zé)，審查力度不夠。下一步工作中會(huì)計(jì)管理工作要求：一是檢查突出重點(diǎn);二是違法必究。突出重點(diǎn)，就是要集中力量深入檢查，重點(diǎn)突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實(shí)，關(guān)鍵在于要嚴(yán)格執(zhí)行：對(duì)于問題責(zé)任人，一是通報(bào)。二是罰款。三是行政處分。
各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員要嚴(yán)格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達(dá)、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強(qiáng)事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
(六)整改完成情況
本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財(cái)政五聯(lián)單，正在積極整改中。對(duì)于“對(duì)2012年11月起開立的結(jié)算賬戶進(jìn)行機(jī)構(gòu)信用代碼證的核對(duì)并留存復(fù)印件。”的情況，已對(duì)11月份以來開戶的單位逐個(gè)打電話聯(lián)系，目前還有20個(gè)賬戶沒有提供機(jī)構(gòu)信用代碼證。
三、處罰情況
XX分行給予相關(guān)人員處罰如下：。。。。。。各罰款100元。
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