審計審計崗位職責(zé)

審計審計崗位職責(zé)

　　在日常生活和工作中，很多情況下我們都會接觸到崗位職責(zé)，崗位職責(zé)是指一個崗位所需要去完成的工作內(nèi)容以及應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任范圍。擬起崗位職責(zé)來就毫無頭緒？以下是小編精心整理的審計審計崗位職責(zé)，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

審計審計崗位職責(zé)1

　　一、認真學(xué)習(xí)掌握財務(wù)政策、政策、法規(guī)、制度，熟悉各項財務(wù)制度、會計內(nèi)容及各項目的支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)；

　　二、會計憑證應(yīng)審核部門、部門編號、科目、科目編號、摘要、金額是否與報銷部門一致，制單、出納簽名及日期、附件張數(shù)、報銷人簽名是否齊全；

　　三、原始憑證應(yīng)嚴(yán)格審核票據(jù)是否合法，內(nèi)容是否真實、完整，報銷程序是否齊全，數(shù)字是否準(zhǔn)確；

　　四、審計中不符合規(guī)定的預(yù)算收支和手續(xù)不完整的憑證，拒絕支付或要求經(jīng)辦人辦理手續(xù)，并有權(quán)向?qū)徲嬛茊稳藛T提出更正或重新制單；

　　五、檢查總賬與分類賬的數(shù)量是否連接，現(xiàn)金與銀行日記賬是否日清月結(jié)，是否超過庫存限額，銀行支票收發(fā)是否符合規(guī)定，是否符合賬實、賬證、賬目；

　　六、檢查各類賬表是否符合制度規(guī)定和編制要求，各類會計報表中的.數(shù)據(jù)是否與會計賬簿中的數(shù)據(jù)相連，檢查關(guān)系是否正確；

　　七、收支指標(biāo)是否正確，計劃是否可行，規(guī)定是否合理，支出是否有預(yù)算指標(biāo)，資金是否落實；

　　八、認真完成其他需要審核的工作，不斷總結(jié)審核中發(fā)現(xiàn)和糾正的問題，提出改進措施。

審計審計崗位職責(zé)2

　　一、落實酒店財務(wù)規(guī)章制度，服從上級領(lǐng)導(dǎo)的安排。

　　二、檢查各班收銀員提交的賬單和原始文件，檢查當(dāng)天的營業(yè)報表和各類消費項目清單，發(fā)現(xiàn)錯誤和遺漏，及時向上級領(lǐng)導(dǎo)報告，確保酒店每筆收入正確。嚴(yán)格執(zhí)行酒店財務(wù)和既定費用標(biāo)準(zhǔn)，拒絕一切違反原則的結(jié)算。

　　1.審核各種簽單、掛賬、信用卡，并核對應(yīng)收賬款明細賬；

　　2.審核各種折扣，手續(xù)是否完整，并編制折扣明細統(tǒng)計表；

　　3.完成每日現(xiàn)金結(jié)算報表，包括客人人數(shù)、平均消費、用餐次數(shù)、收入等。，并支付成本會計來填寫成本報表。

　　4.審核收銀員完成的各種報表、收銀員制作的報表、收銀機清算報表、計算機報表是否一致、報表是否跳轉(zhuǎn)。

　　5.檢查客房前臺當(dāng)天未結(jié)賬余額是否正確。

　　6.檢查登記表上的簽名是否一致。

　　三、檢查倉庫是否實現(xiàn)先進先出材料的原則，防止損失惡化，賬單是否按財務(wù)制度上傳，發(fā)現(xiàn)錯誤、損益應(yīng)及時查明原因，并報告處理。

　　四、審核記賬的完整性和法律依據(jù)，審核賬目原始文件是否完整、符合規(guī)定，審批程序是否完整。

　　五、檢查客房前廳、餐飲等部門和各種賬戶、賬戶數(shù)據(jù)、房價、房間號碼等信息的計算機輸入是否正確，節(jié)省客人的結(jié)賬時間。

　　六、審核對外結(jié)算組日常賬目、文件、數(shù)字、憑證的正確性和完整性。

　　1、熟悉酒店簽訂的`結(jié)算協(xié)議、合同、記錄的收費標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)算方式，并負責(zé)保管這些協(xié)議、合同或記錄。

　　2、負責(zé)酒店所有應(yīng)收賬款的核算和檢查，及時登記并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收賬款的正確性。

　　3、根據(jù)合同、協(xié)議等規(guī)定的時間，及時核對結(jié)算清單和賬單，書面通知付款人付款，加強檢查的收款，做好收款工作，防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。

　　4、未按照合同、協(xié)議規(guī)定的時間向酒店客戶匯款，正確、及時地反映酒店與客戶之間的債權(quán)和債務(wù)，并書面向經(jīng)理匯報債務(wù)和催收情況。

　　七、掌握和控制酒店各環(huán)節(jié)的收入，保存和歸檔各部門的賬目、文件和營業(yè)日報表。

審計審計崗位職責(zé)3

　　1、嚴(yán)格按照《會計準(zhǔn)則》、《財務(wù)通則》的要求，認真執(zhí)行《會計法》、《違反財務(wù)法規(guī)處罰暫行規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，逐一審查一切經(jīng)濟事項，對計劃外或不符合規(guī)定的收支提出意見，向領(lǐng)導(dǎo)匯報，積極采取措施處理。

　　2、根據(jù)上級主管部門的規(guī)定和企業(yè)政策目標(biāo)的要求，審查計劃指標(biāo)的計算是否正確，指標(biāo)之間的連接是否平衡，計劃是否可行。對審查中發(fā)現(xiàn)的問題提出修改意見和建議。

　　3、審核會計憑證是否合法，內(nèi)容是否真實，程序是否完整，數(shù)據(jù)是否正確，會計分錄是否符合相關(guān)制度的規(guī)定。

　　4、檢查賬簿記錄是否合法真實。

　　5、檢查各種會計報表是否符合現(xiàn)行制度規(guī)定的.編報要求，是否反映了企業(yè)的真實情況。

　　6、會計審計人員應(yīng)當(dāng)對審核簽署的會計憑證和會計賬簿的會計報表負責(zé)。

審計審計崗位職責(zé)4

　　(一)審核原始憑證

　　根據(jù)《會計法》及有關(guān)法律法規(guī)、財務(wù)制度、收支標(biāo)準(zhǔn)，審計人員必須熟悉國家有關(guān)政策、政策、法規(guī)、法規(guī)、制度和單位的有關(guān)規(guī)定，掌握費用標(biāo)準(zhǔn)，做好宣傳解釋工作。原始憑證的.審核應(yīng)從以下幾個方面進行：

　　1、合法性審查。即審查經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否符合國家有關(guān)規(guī)定的要求，是否違反財務(wù)紀(jì)律和財務(wù)制度，原始憑證本身是否合法。

　　2、合理性審查。審查經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否需要工作，是否符合嚴(yán)格經(jīng)濟、有利于提高社會經(jīng)濟效益的原則。

　　3.真實性審核。

　　4.正確性審核。審核原始憑證是否存在計算錯誤。

　　5.完整性審核。審核原始憑證的內(nèi)容和附件是否完整，手續(xù)是否完整。

　　審核原始憑證后，應(yīng)根據(jù)不同的審核結(jié)果進行不同的處理。

　　(二)審核記賬憑證

　　會計憑證的審核應(yīng)從以下幾個方面進行：

　　1.填寫依據(jù)是否真實，所附原始憑證手續(xù)是否齊全，記賬憑證內(nèi)容是否與所附原始憑證內(nèi)容一致。

　　2.審核會計憑證內(nèi)容是否完整。如日期、摘要、編號、會計科目名稱、金額、附件數(shù)量、相關(guān)人員簽字等。

　　3.審核會計科目使用是否準(zhǔn)確，科目使用前后是否一致。

　　4.審核金額是否正確。

審計審計崗位職責(zé)5

　　1、認真學(xué)習(xí)掌握財務(wù)政策、政策、法規(guī)、制度，熟悉各項財務(wù)制度、會計內(nèi)容及各項目的支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)；

　　2、會計憑證應(yīng)審核部門、部門編號、科目、科目編號、摘要、金額是否與報銷部門一致，制單、出納簽名及日期、附件張數(shù)、報銷人簽名是否齊全；

　　3、原始憑證應(yīng)嚴(yán)格審核票據(jù)是否合法，內(nèi)容是否真實、完整，報銷程序是否齊全，數(shù)字是否準(zhǔn)確；

　　4、審計中不符合規(guī)定的預(yù)算收支和手續(xù)不完整的憑證，拒絕支付或要求經(jīng)辦人辦理手續(xù)，并有權(quán)向?qū)徲嬛茊稳藛T提出更正或重新制單；

　　5、檢查總賬與分類賬的數(shù)量是否連接，現(xiàn)金與銀行日記賬是否日清月結(jié)，是否超過庫存限額，銀行支票收發(fā)是否符合規(guī)定，是否符合賬實、賬證、賬目；

　　6、檢查各類賬表是否符合制度規(guī)定和編制要求，各類會計報表中的數(shù)據(jù)是否與會計賬簿中的數(shù)據(jù)相連，檢查關(guān)系是否正確；

　　7、收支指標(biāo)是否正確，計劃是否可行，規(guī)定是否合理，支出是否有預(yù)算指標(biāo)，資金是否落實；

　　8、認真完成其他需要審核的.工作，不斷總結(jié)審核中發(fā)現(xiàn)和糾正的問題，提出改進措施。

審計審計崗位職責(zé)6

　　(一)審計部經(jīng)理的崗位職責(zé)

　　一、檢查督促全轄信用社及其網(wǎng)點落實國家金融政策、政策、聯(lián)社規(guī)章制度。

　　二、審核各信用社信用計劃、現(xiàn)金計劃和財務(wù)計劃的實施情況。

　　三、審計各信用社的經(jīng)營和經(jīng)濟效益，不斷總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)問題，提出建議，對信用社的經(jīng)營管理起到顧問的作用。

　　四、檢查信用社各項業(yè)務(wù)發(fā)展的真實情況，治療虛假經(jīng)營，做好金融“醫(yī)生”。

　　五、維護國家集體財產(chǎn)安全，幫助信用社改善經(jīng)營，按照效益、安全、流動的原則促進信貸資產(chǎn)經(jīng)營。

　　六、圍繞聯(lián)社整體工作，與其他部門協(xié)調(diào)工作。

　　七、分析和反饋經(jīng)濟、金融業(yè)務(wù)活動和審計工作，制定審計計劃，整理審計記錄，完成審計報告。

　　八、承擔(dān)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)和上級審計部門交辦的其他工作。

　　(二)審計部副經(jīng)理崗位職責(zé)

　　一、協(xié)助經(jīng)理管理縣信用社審計工作，教育部人員履行職責(zé)，深入研究農(nóng)村信用社審計業(yè)務(wù)，積極完成各項任務(wù)。

　　二、負責(zé)審核制定本科審計工作計劃，審核本部制定的各種文件材料。

　　三、定期向經(jīng)理報告工作，分析和反饋經(jīng)濟、金融業(yè)務(wù)活動和審計工作。

　　四、負責(zé)信用社審計工作，深入基層了解信用社工作動態(tài)，指導(dǎo)和解決工作中存在的問題。

　　五、負責(zé)審計人員的指導(dǎo)，促進審計人員政治素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)的提高。

　　六、協(xié)調(diào)與本協(xié)會有關(guān)部門和地方審計部門的關(guān)系。

　　七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　(三)審計部綜合崗位職責(zé)

　　一、負責(zé)收集整理相關(guān)文件和報表，掌握被審計對象的`業(yè)務(wù)活動，建立業(yè)務(wù)檔案。

　　二、編制并填寫相關(guān)審計工作報表，起草審計工作文件、報告和審計工作計劃，總結(jié)。

　　三、負責(zé)信用社業(yè)務(wù)和財務(wù)活動的序時審計和專項審計，做到序時審計有報告，專項審計有報告。

　　四、起草審計實施方案，整理審計記錄，撰寫審計報告，在職權(quán)范圍內(nèi)檢查監(jiān)督信貸和財務(wù)會計工作，堅持庫存檢查制度。

　　五、收集有關(guān)規(guī)章制度在實施過程中遇到的問題，如實向領(lǐng)導(dǎo)提出改進意見和建議。

　　(四)審計部內(nèi)審崗位職責(zé)

　　第一條按照領(lǐng)導(dǎo)的安排，按照有關(guān)規(guī)定組織審計工作。

　　第二條負責(zé)起草審計規(guī)章制度和審計報告，制定具體的審計計劃和審計計劃。

　　第三條負責(zé)收集、整理、分析審計項目的相關(guān)文件、報表、信息資料，并按照規(guī)定建立和管理審計檔案。

　　第四條認真分析研究審計中發(fā)現(xiàn)的問題，提出處理意見，按照審計程序和有關(guān)規(guī)定作出審計結(jié)論和決定，并負責(zé)監(jiān)督實施。

　　第五條參與調(diào)查研究，了解下級審計部門的工作進展情況，解決崗位工作中存在的業(yè)務(wù)問題，提出做好崗位審計工作的措施。

　　第六條完成領(lǐng)導(dǎo)分配的其他工作。

審計審計崗位職責(zé)7

　　1.財務(wù)審計:

　　(1)審核各項支出憑證。

　　(2)審核各項收入賬目。

　　(3)審核各攤提折舊。

　　(4)審核應(yīng)收應(yīng)付和預(yù)收預(yù)付賬款。

　　(5)對原材料、成品、產(chǎn)品和庫存進行評估。

　　(6)審核各廠工廠費用分?jǐn)偡椒ā?/p>

　　(7)審核企業(yè)所屬各廠、各營業(yè)所、門市部、各廠倉庫的財務(wù)情況。

　　(8)審核營利事業(yè)所得稅申報表等相關(guān)獎勵減免項目。

　　(9)其他關(guān)于調(diào)整記賬科目、改變計算方法、減少支出的建議。

　　2.業(yè)務(wù)審計:

　　(1)審查各廠業(yè)務(wù)計劃的進展情況。

　　(2)檢查各廠工作是否按規(guī)定進行。

　　(3)跟蹤會議決定辦理的.事項。

　　(4)其他與業(yè)務(wù)審計有關(guān)的事項。

　　3、財務(wù)審計：

　　(1)審查有關(guān)財產(chǎn)的購買或處理情況。

　　(2)審查原材料采購招標(biāo)比價的監(jiān)督和價格。

　　(3)審查對外簽訂的財產(chǎn)合同。

　　(4)抽查企業(yè)及其分支機構(gòu)的現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、應(yīng)收賬款等。

　　(5)抽查相關(guān)財產(chǎn)和原材料成品庫存。

　　(6)其他與財務(wù)審計有關(guān)的事項。

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